Video: IFF-M3-Los fondos de inversión-Fiscalidad 2025
Un beneficio importante de un ETF es la ventaja fiscal que tiene sobre un fondo mutuo. Los ETF son más eficientes en cuanto a impuestos debido a su construcción y la forma en que el IRS los clasifica. Específicamente, los impuestos sobre ganancias de capital solo se obtienen en un ETF cuando se vende toda la inversión, mientras que un fondo mutuo incurre en impuestos de capital cada vez que se venden los activos en el fondo.
Impuestos del fondo mutuo
Cuando vende un activo con fines de lucro, el gobierno quiere su parte del pastel.
El impuesto sobre esta ganancia se conoce como el impuesto a las ganancias de capital. Si gana dinero, el gobierno gana dinero.
Dado que los activos de un fondo mutuo son negociados activamente por un administrador de fondos, cada vez que las acciones se venden con fines de lucro, deben pagarse los impuestos a las ganancias de capital. Con el paso del tiempo, eso puede agregar muchas incursiones de impuestos frecuentes.
Impuestos ETF
También se deben pagar impuestos sobre ganancias de capital sobre la venta rentable de un ETF, pero con una gran diferencia. El impuesto sobre las ganancias de capital sobre un activo en un ETF solo se paga cuando se vende todo el ETF, no mientras tenga el ETF.
Si bien los activos de ETF no se negocian tan activamente como las acciones de los fondos mutuos, es posible que haya algunas acciones en el ETF que deban cambiarse o reemplazarse debido a reajustes. Sin embargo, los impuestos sobre cualquier ganancia de las ventas de estos activos se retrasan hasta que se venda todo el ETF. Cada vez que puede aferrarse a su dinero es un buen momento. Un pájaro en la mano.
Impuestos sobre los dividendos ETF
En cuanto a los impuestos de los ETF de dividendos, las cosas son un poco diferentes. Hay dos tipos de dividendos que pueden emitirse en un ETF. dividendos calificados y dividendos no calificados . Para que un dividendo de ETF sea gravado como calificado, el capital en el fondo que paga el dividendo debe ser propiedad del inversionista por más de 60 días durante el período de 121 días que comienza 60 días antes de la fecha ex dividendo.
Además, no puede estar en la lista de dividendos no calificados y debe ser pagada por una empresa extranjera calificada o de los EE. UU.
La tasa de impuestos sobre dividendos calificados oscila entre 5% y 15%, dependiendo de su tasa de impuesto a la renta. Si tiene una tasa de impuesto a las ganancias del 25% o más, entonces su dividendo calificado se grava con un 15%. Si su tasa de impuesto a la renta es inferior al 25%, sus dividendos calificados se gravan al 5%.
En el caso de dividendos no calificados, los pagos que no cumplen con los requisitos mencionados anteriormente y son dividendos que el gobierno no considera dividendos verdaderos. Algunos ejemplos incluyen dividendos en cuentas del mercado monetario, dividendos en ganancias de capital de fondos mutuos a corto plazo, intereses de su cooperativa de ahorro y crédito, dividendos en su cuenta IRA y dividendos de REIT (fideicomisos de inversión inmobiliaria). En el caso de dividendos no calificados, estos pagos se gravan a su tasa de impuesto a la renta normal.Entonces, si tiene dividendos no calificados de los ETF en su cartera, entonces tendrán una carga impositiva más pesada que los dividendos calificados normales de estos valores.
Entonces, no hay una ventaja impositiva sobre los dividendos no calificados de los ETF, pero existen beneficios para los casos con dividendos calificados.
Retorno final
En conclusión, un ETF tiene dos ventajas impositivas importantes sobre un fondo mutuo.
Los fondos mutuos suelen incurrir en más impuestos sobre ganancias de capital que los ETF debido a la frecuencia de la actividad comercial. Además, el impuesto a las ganancias de capital en un ETF se retrasa hasta la venta del producto, sin embargo, un fondo mutuo incurre en impuestos durante la vida de la inversión.
Y estas ventajas no solo se limitan a los ETF, sino también a los ETN (notas cotizadas en bolsa). Y como con cualquier inversión, es importante conocer todas las implicaciones que están involucradas. Entonces, antes de comenzar con los ETF, asegúrese de comprender cómo van a afectar su declaración de impuestos.
Los mejores fondos mutuos de investigación para investigar fondos mutuos
Pueden facilitarse con una buena herramienta de investigación en línea. Si usted es principiante o profesional, estos sitios web son los mejores fondos ...
Fondos mutuos globales vs. Fondos mutuos internacionales
¿Alguna vez se ha encontrado con un fondo mutuo global o un fondo mutuo internacional y se preguntó si hay alguna diferencia?
Fondos mutuos internacionales: ventajas e inconvenientes de los fondos internacionales
¿Debería invertir en fondos internacionales o elegir sus propias acciones internacionales? Este artículo examina los pros y los contras de ambos enfoques.