Retiros anticipados 401 (k): Lo que usted necesita saber

A medida que su cuenta 401 (k) crece en valor, puede ser tentador tener en sus manos sus ahorros ganados con tanto esfuerzo. A muchas personas les resulta difícil ver sus ahorros para la jubilación como fuera de los límites, especialmente cuando surgen necesidades y deseos más inmediatos.

Pero ya sea que necesite un pago inicial para una casa nueva, la matrícula universitaria para sus hijos o incluso dinero en efectivo para una emergencia financiera inesperada, es importante proceder con mucho cuidado cuando esté considerando retirar su plan 401 (k).

Cada retiro 401 (k) significa sacrificar beneficios importantes de sus contribuciones previas al plan ganadas con anterioridad. Incluso pueden generar mayores impuestos a la renta y multas adicionales.

401 (k) Reglas y multas por retiro de cuenta

Uno de los beneficios más útiles de un plan 401 (k) es que cada contribución aporta beneficios fiscales. No solo su contribución es deducible de impuestos hoy, sino que sus contribuciones a su cuenta también están aumentando con impuestos diferidos. Pero estos beneficios impositivos solo son aplicables cuando usted cumple con las reglas del plan, y estas reglas limitan todo, desde cuánto puede contribuir al plan anualmente hasta cuándo puede retirar fondos del plan sin penalidades.

Con raras excepciones, todos los retiros 401 (k) tradicionales son gravables como ingreso ordinario, aunque los activos Roth 401k se tratan de manera diferente. En una situación ideal, no retiraría fondos de su 401 (k) hasta después de su jubilación.

Pagará el impuesto sobre la renta sobre esos retiros, tal como lo hizo con cada cheque de pago que ganó cuando estaba empleado. Pero muchas personas encuentran que están en una categoría impositiva más baja en la jubilación de lo que estaban durante sus años de trabajo, y esto puede sumarse a algunos ahorros de impuestos relativos.

Pero si retira fondos de su 401 (k) antes de que alcance al menos los 59½ años de edad, deberá no solo el impuesto a las ganancias sobre la cantidad que retire, sino que esos fondos también estarán sujetos a un impuesto adicional de penalización por distribución anticipada del 10 por ciento.

Aquí es donde las cosas se ponen pegajosas rápidamente. Para algunas personas, ¡esto puede significar reducir el total que retiró casi a la mitad después de pagar impuestos y multas! No solo "lastimar" ese dinero a los impuestos de hoy duele sino que le costará aún más a su yo jubilado.

Excepciones a las multas por retiro 401 (k)

Dicho esto, existen varias excepciones a la penalización de distribución anticipada del 10 por ciento que están destinadas a aliviar parte de la pérdida financiera en ciertas situaciones. En las siguientes circunstancias, los retiros 401 (k) realizados antes de cumplir los 59 ½ años están exentos de la multa adicional:

• Usted muere y la cuenta se paga a su beneficiario
• Usted queda discapacitado
• Finaliza el empleo y tiene al menos 55 años de edad
• Retira un monto menor de lo permitido como deducción de gastos médicos
• Comienza pagos periódicos sustancialmente iguales (consulte la Regla 72 (t))
• Su retiro está relacionado con un orden de relaciones domésticas calificadas

Los retiros en cada uno de estos escenarios solo estarían sujetos al impuesto a la renta ordinario, no a la multa adicional del 10 por ciento, pero los retiros deben realizarse de acuerdo con las reglas del plan y con la documentación correspondiente.Asegúrese de informarse sobre los requisitos de su plan antes de retirarlo.

Consideraciones adicionales de retiro anticipado 401 (k)

Además de las multas e impuestos adeudados en un retiro anticipado 401 (k), perderá el posible crecimiento futuro de la inversión del dinero de ese plan de jubilación. Hay límites anuales para la cantidad que puede contribuir a un plan 401K, por lo que no puede compensar un retiro anterior más tarde. Sin mencionar, sería mucho más difícil ahorrar lo suficiente como para "ponerse al día" sobre las ganancias perdidas y el interés compuesto.

Aunque los préstamos 401 (k) tienen sus propios inconvenientes significativos, es posible que desee considerar un préstamo de este tipo si se encuentra en una situación financiera crítica y su única opción parece ser su dinero de jubilación. Incluso con sus inconvenientes, un préstamo 401 (k) es generalmente preferible a un retiro total de 401K, aunque ninguno de los dos es ideal.

Retrasando sus Retiros 401 (k) y RMDs

En el otro extremo del espectro, la mayoría de la gente puede demorar la recepción de distribuciones de sus planes 401 (k) y así maximizar los beneficios de su crecimiento con impuestos diferidos hasta el 1 de abril del año siguiente al año en que cumplen 70 años y medio.

Después de ese punto, debe retirar al menos su distribución mínima requerida (RMD) anualmente.

Su RMD se calcula como el saldo de su cuenta al comienzo del año en cuestión dividido por su expectativa de vida según lo determinado por el IRS en su tabla de Expectativa de vida uniforme. Existe una excepción si su cónyuge es su único beneficiario y ella es más de 10 años menor que usted. Al igual que un retiro anticipado, no tomar su RMD anual viene con una fuerte penalización. La penalidad por no retirar su RMD es el 50 por ciento de la diferencia entre lo que debería haber sido distribuido y lo que realmente se retiró.