Principales deducciones fiscales estatales para planes 529

Un método popular de ahorrar para la universidad es el plan 529 con cuarenta y nueve estados y el Distrito de Columbia que ofrece al menos una opción. Con un plan 529, sus ahorros para la universidad aumentan con impuestos diferidos y no paga impuestos federales sobre los retiros para gastos calificados de educación superior.

No hay deducción federal por contribuciones a una cuenta 529, pero la mayoría de los estados permiten una deducción o un crédito por 529 contribuciones.

¿Qué estados tienen las mejores deducciones?

Arizona, Kansas, Maine y Pensilvania son los favoritos porque los residentes de estos estados reciben deducciones de impuestos por las contribuciones al cualquier plan del estado del estado, no solo el suyo. Esto le da a los residentes la libertad de elegir el plan estatal con las tarifas más bajas y las mejores opciones de inversión, al mismo tiempo que obtienen una deducción impositiva estatal.

De estos cuatro estados, el mejor es Pensilvania, que permite una deducción de hasta $ 13,000 por beneficiario por colaborador. Para una pareja casada que presenta una declaración conjunta, se trata de una deducción de hasta $ 26,000 por beneficiario.

En cuanto al resto de los estados, solo puede deducir los importes aportados a su plan estatal, por lo que los mejores estados desde la perspectiva fiscal serán los que ofrezcan las mayores deducciones. Si bien la mayoría de los estados tienen límites en dólares para las deducciones de 529, Nuevo México, Colorado y Carolina del Sur le permiten deducir la cantidad total de contribuciones a sus respectivos planes 529.

Créditos fiscales estatales para 529 Contribuciones

Los créditos impositivos reducen el impuesto que realmente adeuda, por lo que pueden ser incluso más valiosos que una deducción. Actualmente, tres estados tienen créditos fiscales para 529 contribuciones al plan.

• Indiana le permite obtener un crédito fiscal equivalente al 20% de sus contribuciones para un crédito máximo de $ 1, 000 (hasta $ 5, 000 en contribuciones).
• Utah tiene un crédito fiscal del 5% sobre aportes de hasta $ 1, 740 para contribuyentes individuales ($ 3, 480 si presentan una declaración conjunta) por beneficiario. Eso se traduce en un crédito de $ 87 por beneficiario para declarantes individuales y $ 174 por beneficiario para contribuyentes conjuntos.
• Vermont ofrece un crédito fiscal del 10% de hasta $ 2, 500 en contribuciones por beneficiario ($ 250 de crédito por beneficiario).

La mayoría de los estados impositivos para estudiantes universitarios

Ocho estados: Alabama, California, Delaware, Hawái, Kentucky, Nueva Jersey, Massachusetts y Minnesota tienen ninguna deducción o crédito por las contribuciones al plan 529.

Estos estados tienen planes 529, pero no ofrecen ningún incentivo fiscal para utilizarlos. Por lo tanto, si vive en uno de estos estados, su mejor opción es elegir un plan estatal que tenga tarifas bajas y ofrezca el tipo de opciones de inversión que desee. En la mayoría de los casos, no necesita ser residente de un estado para invertir en su plan.

¿Qué plan estatal debo elegir?

Las deducciones y los créditos fiscales son excelentes, pero es posible que no sumen mucho si el plan 529 de su estado cobra enormes comisiones de gestión. Asegúrese de verificar los honorarios del plan de su estado (y si renuncian a esos honorarios para los residentes del estado). Compre y compare esas tarifas con las tarifas de otros estados.

Otras consideraciones importantes son el rendimiento de la inversión y si el plan incluye muchas opciones de inversión, como las carteras basadas en la edad.