Programa de amortización de préstamos comerciales

Cuando una empresa comercial toma prestado dinero de un banco comercial, normalmente obtiene un préstamo a plazos. Los préstamos a plazos se pueden reembolsar usando una variedad de planes de pago, pero en el caso de un préstamo comercial, generalmente se devuelven semestralmente o anualmente. Los pagos son pagos iguales a lo largo del tiempo. El proceso de hacer estos pagos se llama amortización de préstamos.

Un Programa de Amortización es una tabla completa de pagos combinados periódicos de préstamos, que muestra el monto del capital y el monto de intereses que comprende cada pago para que el préstamo se pague al final de su plazo.

Si bien cada pago periódico es el mismo, cuando comienza el reembolso, la mayor parte de cada pago periódico es de interés. El porcentaje de cada pago que se destina a intereses disminuye con el tiempo y aumenta el porcentaje que se destina al capital. Más adelante en el cronograma, la mayoría de cada pago periódico es principal. La última línea del cronograma de amortización muestra los pagos totales de intereses y capital del prestatario durante todo el plazo del préstamo. Se dice que esta deuda está amortizada cuando se paga en cuotas iguales durante su vigencia o plazo.

Un calendario de pagos, por otro lado, es muy diferente. Un cronograma de pagos es un calendario, que simplemente muestra cuándo vencen los pagos del préstamo. Muestra las fechas de cada uno de sus pagos y el monto del pago, pero no desglosa cuánto de su pago se destina a intereses o cuánto se aplica a su capital.

Cálculo del cronograma de amortización

Si bien hay muchas herramientas en línea para calcular un cronograma de amortización, debe saber y poder completar los cálculos manualmente.

A continuación se muestra un cronograma de amortización de un préstamo comercial de $ 20,000 a una tasa de interés nominal o nominal del 9% con un plazo de cinco años. El préstamo está programado para pagarse en pagos anuales iguales durante el período de cinco años. Aquí está la explicación de cómo calcular los números en cada columna:

Columna 1: Este es simplemente el año en que el préstamo está pendiente.

Columna 2: Este es el saldo inicial del préstamo de $ 20, 000. Puede ver cómo se reduce ese saldo cada año en esa cantidad del capital pagado en el préstamo. El principal se pagará en cuotas anuales iguales, que harían los pagos del principal $ 4,000 por año por el plazo de cinco años del préstamo.

Columna 3: Se calcula el pago total: Interés pagado + Principal pagado

Columna 4: Los pagos de intereses se calculan de la siguiente manera: Saldo inicial X. 09

Columna 5: Principal los pagos son pagos anuales iguales según lo especificado por el prestamista

Columna 6: Saldo final para cada período de tiempo = Saldo inicial - Principal Pagado

Programa de amortización de un préstamo bancario comercial

AÑO

SALDO INICIAL

PAGO TOTAL

INTERES PAGADO

PRINCIPAL PAGADO

SALDO FINAL

1	$ 20, 000	$ 5, 800	$ 1, 800	$ 4, 000 > $ 16, 000	2
16, 000	5, 440	1, 440	4, 000	12, 000	3
12, 000 > 5, 080	1, 080	4, 000	8, 000	4	8, 000
4, 720	720	4, 000 > 4, 000	5	4, 000	4, 360
360	4, 000	0	Actuando según el cronograma de amortización	El cronograma de amortización indicará usted exactamente cuánto interés va a pagar durante el plazo del préstamo.Sin embargo, si el flujo de caja es favorable, puede tener la opción de pagar un préstamo anticipadamente con un prepago completo, o al menos hacer prepagos parciales y ahorrar parte de ese interés si el prestamista está dispuesto a aplicar el pago al principal.	Lea atentamente los documentos de su préstamo para comprender esta disposición, y si hay multas por pago anticipado o tarifas cobradas por el prestamista por el privilegio de pagar el préstamo antes de tiempo.