Consejos de planificación fiscal de fin de año de 2016: por ingresos y edad

Las estrategias de planificación fiscal pueden variar según su edad e ingresos. Es por eso que los siguientes consejos de planificación fiscal de fin de año de 2016 se dividen en las siguientes categorías:

Menor ingreso; menos de $ 75, 300 casados, $ 37, 650 solteros
Perdió un trabajo o se retiró más temprano en el año
Se retiró tarde en el año o puede jubilarse el próximo año
Ingresos más altos; $ 200,000 o más
Edad 63 y más viejo
¡Alcanzando los 70 años

Encuentre la (s) sección (es) que se aplica a usted para consejos de planificación de impuestos personalizados de fin de año.

1. Ingresos inferiores

Si su ingreso tributable (es decir, los ingresos después de todas las deducciones y exenciones) es probable que sea menor a $ 75, 300 solteros, o $ 37, 650 solteros, luego aproveche el dividendo calificado cero y el capital a largo plazo tasa de ganancias. Así es cómo. Si posee acciones o fondos en una cuenta que no es de jubilación, puede obtener ganancias de capital y no pagar impuestos. Para 2016, la tasa impositiva sobre las ganancias de capital a largo plazo se mantiene en el cero por ciento para aquellos en los tramos impositivos del 10% y 15%.

¿Qué hacer? Tendrá que hacer una proyección de impuestos para estimar su ingreso tributable y ganancias de capital antes y después de cualquier cambio anticipado. Si hay espacio para ganancias de capital adicionales que no incurrirán en impuestos, no lo dude. Realiza las ganancias.

Precaución 1: Solo puede usar esta función para obtener ganancias en una cantidad que "llena" el 15% del paréntesis. Por ejemplo, como declarante casado, si tiene $ 50,000 de ingresos gravables, eso le deja espacio por aproximadamente $ 25, 300 de ganancia de capital a largo plazo que puede ser elegible para la tasa de porcentaje cero.

Precaución 2: Si tiene pérdidas de capital de años anteriores, la ganancia de capital de su año actual utilizará esas pérdidas primero, lo que significa que realmente no estará utilizando el impuesto sobre las ganancias de capital del cero por ciento tarifa. En esta situación, puede no ser ventajoso obtener ganancias. Es posible que desee guardar esas pérdidas para su uso contra futuras ganancias de capital que pueden gravarse a una tasa más alta.

Mejor para: Realice ganancias intencionalmente si está dentro o debajo del rango del 15% y no tiene ninguna pérdida de capital acumulada. La realización intencional de la ganancia puede implicar un intercambio, como el intercambio de un fondo de índice bursátil S & P 500 por otro fondo similar de S & P 500.

2. Perdió un trabajo o se retiró a principios de año

Si perdió un trabajo o se jubiló a principios de año, es posible que tenga muy pocos ingresos imponibles durante el año, particularmente si detalla las deducciones. En estos años, considere las conversiones de Roth.

¿Qué hacer? Los años de bajos ingresos pueden generar una situación fiscal en la que tenga más deducciones que ingresos. En esos años, es posible que pueda convertir una parte de una IRA tradicional en una Roth y no pague impuestos.Usted convertiría una cantidad suficiente para que coincida con la cantidad de deducciones que tiene, dejando su ingreso gravable en cero. O si espera estar en un tramo impositivo más alto más tarde en la jubilación, es posible que desee convertir lo suficiente para llenar el 10% o 15% de los tramos de impuestos. Solo descubrirá esta oportunidad al realizar la planificación fiscal de fin de año antes del 31 de diciembre.

Mejor para: Aquellas personas cuyos ingresos gravables ahora serán gravados a una tasa inferior a la que experimentarán más adelante en la jubilación.

3. Se jubiló tarde en el año o puede jubilarse a principios del año próximo

Si se jubila a fines de año o planea jubilarse a principios del próximo año, es posible que vea un cambio sustancial en su situación tributaria.

¿Qué hacer? Si su cambio de estado de empleo significa que su nivel impositivo será menor el próximo año, le recomendamos ver si puede diferir ingresos o bonificaciones de este año tributario a un año futuro en el que su nivel impositivo será más bajo.

Mejor para: Aquellos que esperan tener un ingreso más bajo el próximo año que en este año actual.

4. Ganadores de ingresos más altos

Aquellos con ingresos esperados de más de $ 250,000 para casados, $ 200,000 para solteros: tengan cuidado con el recargo. El recargo de Medicare afecta a las personas de altos ingresos. Es un impuesto del 3. 8% que se aplica a ingresos no derivados del trabajo que exceden ciertos umbrales. Además, los que tienen altos ingresos pueden estar sujetos a la eliminación gradual de deducciones detalladas y exenciones personales.

¿Qué hacer? Puede reubicar los ahorros y las inversiones no relacionadas con la jubilación para reducir los ingresos gravables que podrían causar que esté sujeto al recargo de Medicare.

Por ejemplo, los ingresos de los bonos municipales no estarán sujetos al impuesto adicional.

Además, agote todos los planes de ahorro deducible; por ejemplo, si comenzó un trabajo a mediados de año, puede retener casi todo su sueldo a un plan de jubilación de la compañía los últimos cheques del año para obtener la cantidad máxima para el año - y asegúrese de contribuir con las HSA - o cualquier otro plan deducible para el que sea elegible.

Lo mejor para: Los contribuyentes de altos ingresos con muchos ingresos de inversión que no están protegidos en cuentas con impuestos diferidos.

5. Edad 63 o mayor

Cada año, sus primas de la Parte B de Medicare se determinan al analizar su declaración de impuestos dos años antes. Si tiene un año con altos ingresos, incluso si se debió a un evento único, como la venta de un bien, puede hacer que sus primas de la Parte B de Medicare sean más altas dos años después.

¿Qué hacer? Vea si hay una manera de distribuir ganancias e ingresos durante más de un año fiscal para evitar cruzar el umbral de la Parte B de Medicare en cualquier año. Si fue una sola vez lo que lo colocó por encima del umbral, presente una apelación ante el Seguro Social y explique que sus ingresos actualmente no son tan altos como lo fueron ese año.

Ideal para: Las personas de 63 años o más que anticipan ganancias de capital o quizás una venta a plazos (de la venta de un negocio, por ejemplo) que podrían distribuir el ingreso en más de un año fiscal para permanecer bajo el umbral de la Parte B de Medicare.

6. Edad de conversión 70

A los 70 años y medio debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas de las cuentas de jubilación. Este ingreso adicional imponible también puede hacer que más de sus beneficios de Seguro Social estén sujetos a impuestos. Esto hace que muchas personas que comienzan distribuciones mínimas requeridas sean sorprendidas por una factura de impuestos más grande de lo esperado.

¿Qué hacer? Asegúrese de retener la cantidad correcta de impuestos de su distribución IRA. La planificación fiscal de fin de año lo ayudará a estimar con precisión su nueva factura de impuestos para que tenga la cantidad apropiada de impuestos retenidos.

Mejor para: Cualquier persona que esté comenzando sus distribuciones mínimas requeridas por primera vez.