Pedido de relaciones domésticas calificado (QDRO)

El matrimonio terminó, entonces, ¿quién tiene el plan de jubilación? Al igual que otros activos, su nido de ahorros de jubilación está incluido en la propiedad matrimonial y, por lo tanto, está en juego en un divorcio. Los ex cónyuges, hijos y otros dependientes pueden tener derecho a una parte del 401 (k) de otro cónyuge o plan de jubilación de empleados calificados relacionados. Cuánto depende de su estado, las circunstancias bajo las cuales terminó el matrimonio y varios otros factores.

Para complicar aún más las cosas, se encuentra el estado con ventajas fiscales de las cuentas de jubilación calificadas. En circunstancias normales, cualquier cosa que se retire antes de la jubilación puede estar sujeta a sanciones por retiro anticipado. Pero los divorcios son cualquier cosa menos típicos. Ahí es donde el papeleo correcto puede ayudar. Se llama QDRO, orden de relaciones domésticas calificadas, y si se está divorciando de un cónyuge es lo que necesita para dividir los activos del plan de jubilación. Una QDRO es básicamente un documento, redactado de una manera específica, que reconoce a un beneficiario alternativo para los activos dentro de la cuenta. En otras palabras, es una orden judicial que garantiza que más de una persona se beneficiará de los ahorros para la jubilación.

Comprender el QDRO

Hay algunas cosas importantes que debe saber sobre un QDRO, porque la ignorancia puede ser costosa. Independientemente de su edad, el dinero retirado a través de una QDRO no está sujeto a la tarifa de penalización por retiro anticipado del 10 por ciento.

Desafortunadamente, podrías enfrentar fácilmente esos cargos de penalidad con un simple error de QDRO.

Un QRDO es una orden de relaciones domésticas, lo que significa que es hecho por un juez o decreto, y es tan grave como manutención de los hijos, pensión alimenticia o cualquier otra propiedad otorgada a cada cónyuge en un divorcio. El estado debe ingresar una sentencia o decreto que respalde o apruebe la QDRO, y también debe ser reconocida por el gobierno federal bajo ERISA.

El beneficiario alterno puede ser cónyuge, ex cónyuge, hijo u otro dependiente. No se considerarán otros tipos de beneficiarios alternativos.

Estos documentos deben estar estructurados de cierta manera para que se los considere válidos. Debe incluir:

• El nombre y la dirección postal del propietario del plan
• Nombre y dirección postal del beneficiario alternativo
• Porcentaje que va al beneficiario alternativo
• Cómo se determina ese porcentaje
• El número de pagos incluidos en el pedido
• Cómo se realizarán los pagos

Se debe verificar correctamente para que se considere válido según la ley. Una vez aprobado, el documento QDRO se entrega al administrador del plan, quien luego ejecuta el plan dentro de QDRO. El administrador del plan notificará al beneficiario alterno de la orden, junto con su validez e instrucciones. La línea de tiempo para las acciones se resumirá.

Cómo obtener una QDRO

Si se está divorciando, comience solicitando más información a través del administrador de su 401 (k), 403 (b), 457 (b), pensión de beneficios definidos o cuenta de jubilación relacionada ( sin incluir IRA).Puede haber un formulario estándar utilizado por el plan que sea gratuito y fácil de completar por su cuenta. Un abogado también puede redactar una QDRO en su nombre, que puede valer la pena el gasto adicional si proporciona cierta seguridad de que la orden se hará correctamente.

El Departamento de Trabajo tiene algunas preguntas frecuentes de QDRO para ayudarlo a comprender algunas de las características legales.

Qué hacer con los activos QDRO

Si recibió o planea recibir activos del plan de jubilación a través de una QDRO, tiene muchas opciones. Puede tomar el dinero como una suma global y pagar impuestos hoy. Pero si puede permitirse esperar, lo mejor sería mantener el dinero en el plan de jubilación calificado (por ejemplo, 401k) y dejar que continúe creciendo con impuestos diferidos hasta la jubilación. Incluso puede redactar el QDRO para que la parte alternativa (usted) pueda dejar el dinero en el plan del cónyuge, pero conserve la posibilidad de invertir su parte según lo desee. O bien, podría transferir el dinero a una cuenta IRA renovable que mantenga los activos con los impuestos diferidos y completamente bajo su propio control.

Así que no permita que el divorcio ponga en riesgo sus activos de jubilación.

Una QDRO puede no ser fácil, pero simplifica el proceso de división de sus ahorros.