Deducción del plan 529 de Rhode Island para residentes de RI

Las familias que planean armar un plan para ahorrar para la universidad a menudo miran los Planes 529, que ofrecen una forma ventajosa de ahorrar dinero, como una posible opción. Si se ahorra suficiente dinero a través de este vehículo, hay menos estrés en el momento de la admisión para solicitar ayuda financiera o buscar becas. Las inversiones realizadas en estas cuentas pueden crecer libres de impuestos federales y estatales.

Además, todos los retiros utilizados para gastos de educación superior calificados están exentos del impuesto federal sobre la renta. Unos 35 estados también renuncian a los impuestos estatales sobre retiros, junto con ofrecer otros incentivos. Otros beneficios de los planes 529 incluyen:

• El titular de la cuenta retiene el control de los activos dentro del programa, independientemente de la edad del beneficiario.
• La mayoría de los planes tienen límites mínimos mínimos de contribución mensual.
• El beneficiario se puede cambiar en cualquier momento a otro miembro de la familia del beneficiario.
• Se puede usar dinero en prácticamente cualquier universidad acreditada en el país y se puede usar para pagar una variedad de gastos universitarios, incluyendo matrícula, alojamiento, comida, libros, tarifas, suministros y equipo requerido.
• Los activos dentro de los planes 529 están protegidos contra la bancarrota.
• Los propietarios de cuentas pueden hacer una contribución global de hasta $ 70,000 por beneficiario o $ 140,000 si presentan una declaración conjunta y evitan incurrir en un impuesto de regalo sobre esta cantidad al elegir utilizar cinco años de la exclusión anual del impuesto sobre donaciones. un año.

Anteriormente referido a CollegeBoundfund, Rhode Island ahora ofrece dos opciones para planes de ahorros universitarios 529 con un nombre diferente. Ambos planes son administrados por Ascensus College Savings, que reemplazó a AllianceBernstein como gerente del programa en 2016. El plan de ahorro universitario 529 reforzado ofrece tarifas más bajas, una gama más amplia de opciones de inversión y un mejor servicio al cliente para más de 18,000 residentes de Rhode Island con CollegeBound cuentas

• CollegeBound529 : Este es un plan vendido por un asesor que cuenta con los fondos mutuos y ETF de Invesco.
• CollegeBound Saver : Este es un plan de venta directa que cuenta con fondos de Invesco, Vanguard y BlackRock.

Las contribuciones al plan 529 de Rhode Island de hasta $ 500 por año por un individuo y hasta $ 1,000 por año para contribuyentes casados ​​que presenten una declaración conjunta son deducibles al computar el ingreso tributable de Rhode Island, con un traspaso ilimitado de contribuciones en exceso. Significa que si una pareja de Rhode Island que presenta una declaración conjunta contribuye con más de $ 1, 000 en nombre de beneficiarios o hijos elegibles, solo se les permite deducir un máximo de $ 1, 000 en su declaración de impuestos en cualquier año tributario determinado. Sin embargo, esos montos pueden transferirse y utilizarse en los años fiscales posteriores si la pareja no alcanza el monto máximo.La fecha límite de contribución es el 31 de diciembre. Cuando se trata de determinar la elegibilidad para la ayuda financiera, Rhode Island excluye el valor de estas cuentas para propósitos de ayuda financiera estatal. Las distribuciones calificadas están exentas.

Los residentes de Rhode Island que intenten decidir si usan un plan de RI 529 versus el plan de la Sección 529 de otro estado deben tener en cuenta los ahorros de impuestos potenciales de contribuir a su plan estatal.

Teniendo en cuenta que la tasa máxima de impuesto a la renta de Rhode Island es 5. 99%, cada deducción de $ 500 puede ahorrarle a un contribuyente hasta $ 29. 95 en tiempo de impuestos. Actualmente, Rhode Island no ofrece una deducción fiscal a los residentes que contribuyen a planes fuera del estado u otros tipos de cuentas de ahorro para la educación superior, como la Cuenta de Ahorros para la Educación Coverdell (ESA) o la Cuenta de Custodia de UTMA.

A partir de las declaraciones de impuestos estatales de RI de 2015, deberá presentar el Anexo M, las Modificaciones de RI a la AGI Federal, para reclamar su deducción fiscal. Vaya a la Línea 2g - Programa de ahorro de matrícula (cuentas de la sección 529). De acuerdo con las instrucciones, "se puede reclamar una modificación que disminuya el ingreso bruto federal ajustado por cualquier contribución hecha a una cuenta de Rhode Island bajo el programa de ahorro de matrícula. La modificación máxima no deberá exceder $ 500, $ 1, 000 si es una declaración conjunta. "Las modificaciones netas totales de este formulario se transfieren luego a RI-1040 o RI-1040NR.

La deducción fiscal del Plan 529 de Rhode Island es un ajuste de ingresos "por encima de la línea", lo que significa que los residentes pueden reclamarlo incluso si no detallan sus otras deducciones (optando por la deducción estándar).