Video: Capacitación para tarjeta Azteca (cliente Banco Azteca) 2025
Los fondos reservados en una cuenta de ahorros para la salud (HSA) pueden ser libres de impuestos dobles. Las contribuciones son deducibles de impuestos al ingresar a la HSA. Y las distribuciones pueden estar libres de impuestos al salir de la HSA.
En pocas palabras
"Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es una cuenta de custodia o fideicomiso exenta de impuestos que usted estableció con un fideicomisario HSA calificado para pagar o reembolsar ciertos gastos médicos en los que incurra. individuo para calificar para una HSA "(de la Publicación 969, Cuentas de Ahorros de Salud, IRS. gov).
Puntos esenciales
- Las cuentas de ahorros de salud (HSA) son planes de ahorro deducibles de impuestos que permiten a una persona ahorrar dólares antes de impuestos para gastos futuros de atención médica.
- Las HSA se combinan con planes de seguro médico de deducible alto.
- Las contribuciones a una HSA son deducibles de impuestos en la sección de ajustes de ingresos del Formulario 1040.
- Las contribuciones para un año fiscal en particular vencen en 15 de abril (el mismo día que el plazo para la presentando el Formulario 1040). Una persona puede ahorrar en contribuciones para el año fiscal 2016, por ejemplo, desde el 1 de enero de 2016 hasta el 15 de abril de 2017.
- Las ganancias, tales como intereses y dividendos, en la cuenta de ahorros de salud están exentas de impuestos en el nivel. Cualquier interés u otro ingreso de inversión ganado en las contribuciones no se incluyen en la declaración anual de impuestos de una persona.
- Los retiros de una cuenta de ahorros de salud son libres de impuestos siempre que los fondos se utilicen para pagar gastos médicos calificados.
- Lo que cuenta como gasto médico calificado se detalla en la Publicación 502, Gastos médicos y dentales (IRS. Gov).
- También hay una Lista de verificación de gastos médicos y dentales que se encuentra en la Publicación 17, Su impuesto federal a la renta, Tabla 21-1 (IRS. Gov).
¿Cuánto se puede ahorrar cada año a través de una HSA?
| Límites de contribución de cuenta de ahorros de salud | |||
| Año fiscal | Cobertura individual | Cobertura familiar | Contribuciones pendientes |
| 2017 | $ 3, 400 | $ 6, 750 | $ 1, 000 |
| 2016 | $ 3, 350 | $ 6, 750 | $ 1, 000 |
| 2015 | $ 3, 350 | $ 6, 650 | $ 1, 000 |
| 2014 > $ 3, 300 | $ 6, 550 | $ 1, 000 | 2013 |
| $ 3, 250 | $ 6, 450 | $ 1, 000 | 2012 |
| $ 3, 100 > $ 6, 250 | $ 1, 000 | 2011 | $ 3, 050 |
| $ 6, 150 | $ 1, 000 | 2010 | $ 3, 050 |
| $ 6, 150 > $ 1, 000 | 2009 | $ 3, 000 | $ 5, 950 |
| $ 1, 000 | 2008 | $ 2, 900 | $ 5, 800 |
| $ 900 | < ! --3 -> | No se permiten contribuciones de HSA o deducciones fiscales, lamentablemente, si una persona está inscrita en Medicare Parte A o Parte B. |
Las cuentas de ahorro de salud logran ahorro de impuestos de dos maneras.
Primero, las cuentas de ahorros para la salud acumulan fondos e ingresos sin estar sujetos a confiscación, como ocurre con las cuentas de gastos flexibles.Los fondos dentro de una HSA se pueden retirar en cualquier momento para gastos médicos. Por lo tanto, la HSA se puede utilizar para acumular ingresos libres de impuestos para su uso posterior en la vida, lo que permite a una persona acumular ahorros para gastos médicos futuros.
En segundo lugar, las HSA se pueden usar para pagar los gastos médicos actuales. Para las personas con pocos gastos médicos, por ejemplo, las HSA tienen el efecto de obtener una deducción por adelantado, en la primera página del Formulario 1040, en lugar de una deducción detallada de los gastos médicos que pueden tener un impacto fiscal limitado o nulo debido a los 10 % del umbral de ingreso bruto ajustado. La cuenta de ahorros de salud no tiene una limitación similar.
Calificaciones
Debe estar inscrito en un plan de seguro de salud de deducible alto y no estar cubierto por otro tipo de plan de seguro médico (como un plan de tipo HMO o PPO). El plan de deducible alto debe cumplir con ciertas reglas.
Una persona no necesita ningún tipo de ingreso en particular para calificar para una cuenta de ahorros de salud. Por el contrario, las cuentas individuales de jubilación requieren que una persona tenga ingresos ganados. No existe tal requisito para las HSA.
Dónde reclamar la deducción
Informe sus contribuciones HSA deducibles de impuestos en el Formulario 8889, con las contribuciones totales también informadas en el Formulario 1040.
Las instituciones financieras informan las contribuciones HSA utilizando el Formulario 5498-SA, que se envía tanto al contribuyente y al IRS.
Material de referencia sobre cuentas de ahorros de salud
Ley de impuestos
Código de impuestos internos Sección 223.
en el sitio web del IRS
Instrucciones para el Formulario 8889
- Publicación 969, Cuentas de ahorros de salud y otros impuestos -Favored Health Plans
Cuenta de ahorros de salud en un vistazo
- Publicación 502, Gastos médicos y dentales
- Cuentas de ahorros de salud Consejos útiles
- Cuentas de ahorro de salud (un módulo de capacitación de "enlace y aprendizaje")
- El Servicio de Impuestos Internos establece los límites anuales en los siguientes procedimientos de ingresos:
- Rev. Proc. 2016-28 para los límites de contribución del año fiscal 2017;
- Rev. Proc. 2015-30 para los límites de contribución del año fiscal 2016;
Rev. Proc. 2014-30 para los límites de contribución del año fiscal 2015;
- Rev. Proc. 2013-25 para los límites de contribución del año fiscal 2014;
- Rev. Proc. 2012-26 para los límites de contribución del año fiscal 2013;
- Rev. Proc. 2011-32 para los límites de contribución del año fiscal 2012;
- Rev. Proc. 2010-22 para los límites de contribución del año fiscal 2011; y
- Rev. Proc. 2009-29 para los límites de contribución del año fiscal 2010.
- Material de referencia en otro lugar
- Administración de costos de atención médica con una cuenta de ahorros de salud (Michael Bihari, MD, verywell.com)
- La opción de HSA para atención médica de pequeños negocios (JoAnn Laing, autor de "The Small Business Guide to HSA ")
Cuenta de ahorro de salud (Miriam Caldwell)
- Por qué financiar una HSA en lugar de una IRA o 401k (Dana Anspach)
- Las 10 preguntas más frecuentes sobre las HSA (Bobbie Sage)
Cómo usar los bonos de ahorro para ayudar a pagar los bonos de ahorro de la universidad
Son una gran manera para ayudar a pagar la universidad. Aquí se explica cómo usarlos o transferirlos a una cuenta de ahorros para la educación universitaria 529.
Ventajas fiscales de los bonos de ahorro serie EE
Existen importantes ventajas fiscales para invertir en bonos de ahorro serie e del tesoro de los Estados Unidos.
Entendiendo Cuentas de ahorro de salud: HSA
¿Quién puede tener una HSA? Una cuenta de ahorros de salud complementa la cobertura de seguro actual. Conozca los tres tipos de cuentas de ahorros de salud.