Transferencia en cuentas de defunción (TOD)

Una cuenta de transferencia en la cuenta de defunción , o una cuenta de TOD para abreviar, es un tipo especial de cuenta de inversión que está reconocida por la ley estatal. Algunos estados también reconocen la transferencia de títulos de muerte para bienes inmuebles.

Una cuenta TOD permite que los activos restantes en la cuenta de inversión mueran cuando el propietario de la cuenta pasa directamente a los beneficiarios nombrados por el propietario de la cuenta. Pasará fuera de la sucesión y, en general, todo lo que los beneficiarios de la cuenta TOD tendrán que hacer para obtener el control de la cuenta después de que el propietario muera es mostrarle al titular de la cuenta de inversión (generalmente una firma de corretaje) un original certificado de defunción para el propietario.

Los activos restantes en la cuenta TOD se pagarán a los beneficiarios nombrados por el titular de la cuenta en el formulario de designación del beneficiario en el archivo de la firma de corretaje. Sucederá incluso si el propietario de la cuenta TOD tuviera un último testamento o fideicomiso revocable en vida e independientemente de lo que diga la voluntad o la confianza.

¿Quién tiene acceso a una cuenta TOD?

Mientras el propietario de la cuenta TOD esté vivo, los beneficiarios nombrados por el propietario para recibir los activos que quedan en la cuenta después de que el propietario fallezca no tendrán acceso ni control sobre la cuenta TOD, solo el propietario tendrá acceso. y control sobre los activos mantenidos en la cuenta. Además, el propietario puede cambiar los beneficiarios de la cuenta TOD en cualquier momento mientras el propietario esté vivo y sea competente para realizar cambios en la cuenta.

¿Puede una cuenta TOD ser propiedad de más de una persona? Las cuentas

TOD no tienen que ser establecidas por una sola persona.

Dos, tres o incluso más personas pueden tener acceso a una cuenta TOD mientras alguno de los propietarios todavía está vivo, y luego, cuando muere el último propietario, los activos restantes en la cuenta TOD se pagarán a los beneficiarios nombrados por el último propietario sobreviviente.

¿Tiene que pagarse una cuenta TOD igual que a los beneficiarios?

El propietario de la cuenta TOD no tiene que abandonar la cuenta por igual si se nombra más de un beneficiario.

En cambio, si el propietario de la cuenta TOD nombra a más de un beneficiario para recibir los activos restantes en la cuenta después de que el propietario fallece, los beneficiarios recibirán el saldo de la cuenta en las proporciones especificadas por el propietario en el beneficiario formulario de designación.

¿Qué sucede si un beneficiario designado previene al propietario de la cuenta DOT?

Si un beneficiario nombrado por el propietario de la cuenta TOD antecede al propietario, los activos restantes en la cuenta se pagarán proporcionalmente a los beneficiarios sobrevivientes. Por ejemplo, si el propietario nombra cuatro beneficiarios y uno de los beneficiarios nombrados antes que el propietario y el propietario no realiza ningún cambio en la designación del beneficiario de la cuenta, los activos restantes en la cuenta cuando el propietario fallezca se pagarán proporcionalmente al tres beneficiarios sobrevivientes.Pero, ¿qué sucederá si el propietario solo nombra un beneficiario y él o ella precede al propietario de la cuenta y el propietario nunca cambia la designación del beneficiario? Luego, los activos restantes en la cuenta TOD se convertirán en parte de los activos de sucesión del propietario de la cuenta.