Plan Keogh: Opción de jubilación para autónomos

Decidir cómo invertir en su jubilación, o cómo invertir por cualquier motivo, es intimidante desde el principio. Mucho depende de tus decisiones. Cuando agregas algunos términos que suenan extraños además de eso, es natural que tu cabeza empiece a doler.

A Keogh, que se pronuncia kee-yo , es un tipo de plan de jubilación diseñado para personas que trabajan por cuenta propia y sus empleados. Puede ser establecido por pequeñas empresas que están estructuradas como LLC, propietarios únicos o sociedades.

Un Keogh es similar a un 401 (k) para negocios muy pequeños, pero los límites anuales de contribución son más altos que los límites 401 (k).

Entonces, ¿qué es exactamente un plan Keogh?

Los planes de Keogh obtienen su nombre del hombre que los creó, Eugene Keogh, quien estableció la Ley de Retiro de Impuestos para Individuos Autónomos de 1962, también conocida como la Ley Keogh. Los planes fueron modificados por la Ley de Reconciliación de Crecimiento Económico y Alivio de Impuestos (EGTRRA, por sus siglas en inglés) de 2001. De hecho, han cambiado tanto que el Código de Impuestos Internos ya no se refiere a ellos como Keoghs. Ahora se conocen como HR 10 o planes calificados.

Las estructuras Keogh todavía existen, pero han perdido popularidad en comparación con planes como SEP-IRA o 401 (k) individuales o solistas. Un Keogh puede ser adecuado para un profesional altamente remunerado, como un dentista independiente o un abogado, pero los casos en los que estos planes tienen sentido son específicos y bastante raros.

Dos tipos de planes Keogh

Hay dos tipos de Keoghs: contribución definida y beneficio definido.

• Contribución definida : Usted define la contribución que se realizará cada año. Puede hacer contribuciones a través de la participación en los beneficios o la compra de dinero. Con la participación en las ganancias, puede contribuir con un límite de hasta $ 54,000 en 2017 y puede deducir hasta el 25 por ciento de sus ingresos. El monto que elija contribuir a un plan de participación en los beneficios puede cambiar cada año. Con un plan de compra de dinero, usted determina desde el principio el porcentaje de ganancias que se colocarán en el Keogh, pero esa contribución es necesaria si hay ganancias y no se puede cambiar. Si la contribución no se realiza, enfrentarás una penalización.
• Beneficio definido : Esto funciona como un plan de pensión tradicional. Usted establece un objetivo de pensión para usted y lo financia. Puede aportar hasta $ 215,000 en 2017. Esto lo convierte en una opción interesante para las personas autónomas altamente compensadas que desean contribuir con algunos dólares adicionales antes de la jubilación.

Las contribuciones a cada tipo de plan se realizan antes de impuestos, por lo que se eliminan de su salario sujeto a impuestos. Pagará impuestos cada período de pago con menos. En su lugar, tiene la opción de tomar una deducción inicial en su declaración anual de impuestos.

Invertir en un Keogh

Al igual que en un 401 (k) tradicional, el dinero aportado a Keogh puede invertirse con impuestos diferidos hasta la jubilación, a partir de los 59 1/2 pero antes de los 70 años. Retiros realizados antes de esa fecha se gravarán a nivel federal y posiblemente estatal, además pagarás una multa de 10 por ciento. Pero existen algunas excepciones a estas reglas, dependiendo de su salud física y financiera.

El dinero en un plan Keogh puede invertirse en acciones, bonos, fondos mutuos y otros tipos de inversiones.

Se debe establecer un plan Keogh antes del final del año en el que desea recibir la deducción, pero puede hacer contribuciones Keogh para el año anterior cuando presente su declaración de impuestos a mediados de abril o, si presenta una extensión, a mediados de octubre.

Los planes de Keogh requieren una gran cantidad de trámites anuales. El Formulario 5500 del IRS debe presentarse cada año y requiere la ayuda de un contador fiscal o un profesional financiero. Esta es una de las razones principales por las que Keoghs puede ser complicado para el individuo autónomo promedio. Habla con un asesor financiero o impositivo antes de establecer un plan Keogh.

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