Averigüe si su pensión o ingreso de jubilación es imponible

¿Los ingresos de jubilación están sujetos a impuestos? Depende de dónde proviene su ingreso de jubilación, y cuánto de él tendrá.

A continuación se incluye una lista de las fuentes comunes de ingresos de jubilación, desglosadas en ingresos de jubilación imponibles, ingresos de jubilación parcialmente imponibles e ingresos de jubilación libres de impuestos.

Use esta lista solo para orientación general. Debe usar las pautas del IRS, que pueden cambiar, o un preparador de impuestos calificado que esté familiarizado con sus finanzas, para darle una última palabra sobre qué elementos darán como resultado un ingreso tributable de jubilación.

Fuentes imponibles de ingresos de jubilación

Espere que todos los siguientes tipos de ingresos de jubilación sean gravables a sus tasas ordinarias de impuestos sobre la renta.

• Retiros de planes de jubilación: Si un plan fue financiado con dólares antes de impuestos, ya sea por usted o su empleador, resultará en un ingreso tributable de jubilación cuando se retire. Espere que todos los retiros de cuentas IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES y otros tipos similares de planes estén sujetos a impuestos.
• Ingresos de pensión: La mayoría de las pensiones están sujetas a impuestos, sin embargo, algunos tipos de pensiones militares o pensiones por discapacidad pueden estar parcial o totalmente libres de impuestos. El proveedor de su pensión le enviará un formulario 1099 al comienzo de cada año que le muestra cuánto de su pensión está sujeta a impuestos.
• Ingresos de inversiones en cuentas no de jubilación : Los intereses, dividendos y ganancias de capital que se producen en cuentas de no jubilación se le informarán en un formulario 1099 cada año y pagará impuestos sobre la mayoría de este tipo de ingresos de inversión a medida que se gane. La excepción sería cualquier ganancia de capital que caiga en la tasa impositiva del cero por ciento: no paga impuestos sobre la parte de las ganancias de capital. Sin embargo, tenga en cuenta que los intereses, dividendos y ganancias de capital que ocurren dentro de cuentas con impuestos diferidos , tales como IRA o planes 401 (k), son no gravables en el año en que ocurren. En cambio, todos los ingresos de inversión dentro de estos tipos de cuentas se difieren hasta que tome un retiro. En el momento del retiro, la cantidad de retiro es imponible.

• Retiros de una anualidad: Cuando toma retiros de una anualidad fija o variable (una que es no propiedad de una IRA o cuenta de jubilación) las reglas del IRS dicen cualquier ganancia debe ser retirada primero, y esta ganancia se grava como ingreso ordinario. Una vez que se haya retirado toda ganancia, retirará su base de costo o principal. Los retiros de base no se cuentan como ingresos de jubilación imponibles.

Ingresos de jubilación parcialmente gravables

Las siguientes fuentes de ingresos de jubilación no son totalmente imponibles.

• Seguro Social: Desde cero hasta el 85% de sus ingresos del Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos, pero nunca al 100%.Si sus otras fuentes de ingresos están por debajo de los umbrales establecidos por el IRS, todos sus beneficios estarán libres de impuestos, pero si sus otras fuentes de ingresos exceden el umbral, entonces una fórmula determina qué porcentaje de sus beneficios estará sujeto. a los impuestos. La buena noticia es que el 15% de sus beneficios de Seguro Social siempre estarán libres de impuestos.
• Retiros de IRA no deducibles : Si tiene contribuciones de IRA antes de impuestos tradicionales y contribuciones de IRA no deducibles después de impuestos, entonces una parte de cada retiro de IRA no deducible puede considerarse ganancia y una parte sería el regreso de tu base. La porción de ganancia se considera ingreso de jubilación imponible.
• Ingresos de una renta vitalicia inmediata que se compró con dinero después de impuestos : cuando compra una anualidad inmediata con dinero después de impuestos, una parte de cada pago que recibe es interés, y una parte es una devolución del capital. La porción de interés está sujeta a impuestos. Si la anualidad inmediata se compró con dinero antes de impuestos, como en una IRA o cuenta de jubilación, todos los ingresos serán gravables.
• Ingresos del cobro en una póliza de seguro de vida con valor en efectivo: Las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo tienen una base de costo, que generalmente es el total de todas las primas que ha pagado. Cuando cobra la póliza si su valor en efectivo excede su base, esa porción se considera ganancia y estará sujeta a impuestos. Tenga cuidado: si tiene un préstamo pendiente sobre la póliza, se vuelve más complicado. Después de tomar un préstamo de una póliza de seguro de vida si rescinde la póliza antes de devolver el préstamo, una parte del monto del préstamo puede convertirse en un ingreso sujeto a impuestos.

Ingresos de jubilación libres de impuestos

Y por último, pero no menos importante, el mejor tipo de ingresos: el tipo libre de impuestos. Las siguientes fuentes de ingresos generalmente son libres de impuestos.

• Retiros de Roth IRA : Los retiros de Roth IRA son libres de impuestos si cumple con los requisitos de retiro de Roth IRA. Además, los retiros Roth IRA son que no están incluidos en la fórmula que determina qué parte de su Seguro Social está sujeta a impuestos, ni están incluidos en la fórmula que determina cuánto pagará en las primas de la Parte B de Medicare.
• Ingresos por intereses de bonos municipales: La mayoría de los ingresos de bonos municipales no incluyen impuestos federales sobre la renta, pero puede estar sujeto a impuestos estatales sobre esta forma de ingreso de jubilación.
• Préstamos de pólizas de seguro de vida
• Ingresos de una hipoteca inversa: los pagos mensuales de o sumas globales recibidas de una hipoteca inversa no están sujetos a impuestos. Esto le da a la hipoteca inversa una ventaja oculta que muchos ignoran.
• Contribuciones después de impuestos: Si ahorró dinero después de impuestos en un plan 401 (k) u otro plan de la compañía, entonces cuando retira esa parte no está sujeto a impuestos.
• Cualquier devolución de capital o base de costo : supongamos que usted compró una anualidad variable con $ 10, 000 de dinero después de impuestos. Lo cobra a los 60 años cuando vale $ 12, 000. Los $ 2 000 de ganancia se gravan como ingresos ordinarios.Los $ 10,000 son su base de costo o principal original, y no son ingresos gravables para usted.
• Ganancia de la venta de su hogar : la mayoría de las personas reciben ganancias por la venta de su residencia principal libre de impuestos. Si la ganancia es inferior a $ 250,000 para una persona soltera, o menos de $ 500,000 para personas casadas, usted ha vivido en la casa durante al menos dos de los últimos cinco años y cumplió con otros requisitos del IRS.

Como puede ver en la lista anterior, los impuestos en la jubilación pueden variar enormemente en función del origen de los ingresos. Sin embargo, con el ahorro y la planificación adecuados, puede reducir la cantidad total de impuestos que paga en la jubilación.