¿Su patrimonio pagará un impuesto a la muerte?

Según la ley fiscal actual, la mayoría de ustedes no pagará un impuesto a la muerte (llamado impuesto a la herencia). Sin embargo, veo tanta propaganda política y editoriales de medios engañosas sobre el impuesto a la muerte que dicen lo contrario. Ignoralo; la mayoría de ustedes no tendrá un patrimonio lo suficientemente grande como para estar sujeto a un impuesto a la muerte. Este es el por qué.

Impuestos federales por muerte

Esta es la razón por la cual la mayoría de ustedes no pagarán impuestos sobre el patrimonio. Cada persona puede transferir más de $ 5 millones en activos (inversiones, bienes inmuebles, objetos de colección, esencialmente todo lo que posee) y sus bienes y herederos no pagarán impuestos sobre la muerte.

Eso significa que si está casado, entre usted y su cónyuge puede transferir más de $ 10 millones de activos y su herencia no pagará impuestos federales por muerte. Este límite en dólares de los activos que están exentos del impuesto al patrimonio está indexado a la inflación, por lo que cada año aumenta la cantidad que puede pasar libre de impuestos estatales.

Los impuestos sobre la renta pueden aplicarse a los herederos en activos seleccionados

El impuesto sobre la renta y el impuesto sobre sucesiones son dos cosas diferentes. En general, sus herederos no pagan impuestos sobre la renta sobre los activos que heredan, a menos que los activos estuvieran dentro de una cuenta con impuestos diferidos, como una cuenta IRA, 401 (k), anualidad u otra cuenta de retiro calificada. Dado que los activos dentro de cuentas de jubilación calificadas todavía no han estado sujetos al impuesto a la renta, a medida que sus herederos retiren el fondo de esos tipos de cuentas, pagarán el impuesto a la renta a su tasa impositiva aplicable, en el año en que tomen el retiro. Aunque pagarán el impuesto a la renta, no se pagará impuesto a la muerte (impuesto a la herencia) sobre estos activos a menos que su patrimonio total exceda el monto de la exención de $ 5 millones.

Impuestos a la muerte del estado

Su patrimonio puede estar sujeto a un impuesto a la muerte a nivel estatal, aunque actualmente solo un puñado de estados imponen dicho impuesto. Las leyes estatales varían, por lo que debe verificar si existe algún impuesto de defunción aplicable en su estado de residencia para determinar si se aplicará un impuesto de defunción estatal.

Si no hay impuesto a la muerte, ¿por qué planificar el patrimonio?

La mayoría de los estadounidenses no tienen propiedades lo suficientemente grandes como para estar sujetas a un impuesto a la muerte a nivel federal.

Esto significa que su plan de sucesión no necesita centrarse en la evasión de impuestos. Sin embargo, la planificación de sucesiones todavía es necesaria. La planificación debe enfocarse en asegurarse de haber nombrado a las personas adecuadas para que tomen decisiones por usted si no puede, asegurarse de que sus cuentas tengan el título correcto y asegurarse de que sus designaciones de beneficiarios estén configuradas adecuadamente para que sus activos eviten el proceso de legalización y transfiéralos fácilmente a las personas a quienes quieres que vayan. La planificación adecuada hace la vida más fácil para todas las partes involucradas.